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项目名称 :
芜湖港储运股份有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组
交易方
资产购买方暨被重组方：芜湖港储运股份有限公司
资产出售方暨重组方：淮南矿业（集团）有限责任公司
标的资产：淮南矿业持有的铁运公司、物流公司100%股权
项目概况
淮南矿业是安徽省最大的煤炭企业和全国6大煤电基地之一，是华东地区重要的能源供应基地，为安徽省最大国有企业之一。
芜湖港是长江干线综合能力最强、功能最完善的码头之一，是长江上第一大煤炭能源中转港，是安徽省最大的外贸、集装箱枢纽港。为深交所上市公司。
淮南矿业以其拥有的铁运公司、物流公司100%股权评估作价18.62亿元，认购芜湖港1.67亿股非公开发行股份，通过反向收购成为芜湖港第一大股东，进而取得了芜湖港所拥有的港口战略资源的实际控制权。
项目特色
本项目作为国内典型反向收购案例，主要具有如下特点：
1、通过财务顾问的精心设计和完全市场化的商务谈判，在保证淮南矿业对芜湖港实际控制的同时，也保证了原有民有控股股东的利益及中小股东利益的提升，是多赢的重组模式；
2、围绕是否反向收购进行会计处理而产生巨额商誉问题的处理，对未来重组项目的方案设计具有十分重要的借鉴意义；
3、在过渡期损益归属安排等交易细节方面，真正
实现了公平合理且具有可操作性的重组宗旨。
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